Еаг/ргтип (2009)



страница7/13
Дата05.05.2018
Размер14.3 Mb.
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   ...   13
Крупные корпорации и промышленные предприятия – анализ материалов уголовных дел, говорит о том, что коммерческие организации также нередко выступают в качестве механизмов, через которые осуществляется отмывание похищенных госсредств и коррупционных доходов. Отмывание, как правило, осуществляется путем вложения преступных денег в приобретение пакетов акций предприятия, долей в уставном капитале.
Так, например, по информации ПФР Китая, один из местных высокопоставленных чиновников, на похищенные у государства средства, основал горнодобывающую компанию и приобрел акции этой компании.
Предприятия общественной сферы (рестораны, гостиницы, кафе и т.п.)анализ вопросников стран-участниц исследования, в частности Китая, свидетельствует о том, что похищенные госсредства нередко отмываются преступниками посредством организации кафе и ресторанов, гостиниц и подобных заведений;
Финансовые специалисты (профессионалы) организация хищения государственных средств требует не только интеллектуальных усилий непосредственных организаторов схем, но еще и вовлечения в освоение государственных денег большого количества других лиц – бухгалтеров, экономистов, финансистов. Без них организовать эффективное хищение и отмывание государственных средств практически невозможно. Бухгалтеры и финансисты являются «особо доверенными лицами», поскольку именно они владеют информацией о том где, сколько, когда и каким образом государственные деньги были украдены начальством (при их непосредственном участии). Руководители и их ближайшее окружение вместе образуют то, что в уголовном кодексе именуется «организованной преступной группой», занятой хищением денежных средств.
Инструменты
К числу инструментов, наиболее часто используемых при легализации доходов, полученных в результате хищения госсредств, целесообразно отнести следующие:

Каталог: content -> files -> documents
files -> Исполнилось 75 лет со дня рождения пионера возрождения отечественной социальной психологии, основателя ее современного философ
files -> Системы органов опоры и движения
files -> Изучение социального самочувствия граждан и его влияние на политические настроения
documents -> Методические рекомендации по подготовке образовательных организаций к введению профессиональных стандартов в 2016-2017 учебном году
documents -> Старшеклассников при обобщении знаний до уровня естественнонаучной картины мира


Поделитесь с Вашими друзьями:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   ...   13


База данных защищена авторским правом ©znate.ru 2017
обратиться к администрации

    Главная страница